"Sin una cultura aplicada, no es posible un cumplimiento total real"
Numerosos estudios contemporáneos y hallazgos de algunas investigaciones confirman que la mejor protección contra delitos de cuello blanco y malversación corporativa es un enfoque de cumplimiento basado en valores, como la responsabilidad, la integridad, la confianza y la honestidad, al igual que el que DACHSER ha estado forjando durante diez años.
Cuando se trata del tema del cumplimiento, es decir, instrumentos y mecanismos dentro de las empresas para evitar violaciones de la ley y un comportamiento poco ético por parte de sus empleados, Alemania es ejemplar solo hasta cierto punto. Es cierto que se ha aprobado una legislación más estricta y que los fiscales estatales, las oficinas de gobierno y otras autoridades han intensificado significativamente sus esfuerzos de investigación desde los últimos grandes escándalos industriales. corporate compliance. Sin embargo, a diferencia de la mayoría de los estados miembros de la UE, Alemania no tiene una ley que exija a las compañías y organizaciones que introduzcan medidas prácticas de cumplimiento por medio de los sistemas de gestión de cumplimiento (CMS) una vez que alcancen cierto tamaño (excepto para aquellas compañías involucradas en inversiones, crédito o finanzas). En Alemania, la forma en que una organización implementa el cumplimiento queda a discreción de su administración.
En septiembre de 2019, algo sucedió con respecto a la protección a los denunciantes, al menos. Hasta entonces, las regulaciones alemanas no brindaban protección contra represalias como el despido, el daño a la reputación o la pérdida de medios de vida para aquellos que llamaron la atención sobre actividades no éticas o ilegales en sus empresas (evitando así daños graves). Según una nueva directriz de la UE, esto cambiará en septiembre de 2021 con una ley de denuncia de irregularidades que requiere que cualquier empresa en la UE con más de 50 empleados o con una facturación anual superior a los 10 millones de euros para introducir un sistema interno de alerta.
La integridad y la honestidad son los mejores medios para prevenir la corrupción.
La nueva directriz de la UE deja en claro que las empresas deberán dedicar más atención al tema del cumplimiento y hacer un mayor esfuerzo para integrar los sistemas de gestión del cumplimiento en sus procesos en el futuro. Es particularmente importante que desarrollen una cultura de la empresa en la que se entienda que la adhesión a las leyes y regulaciones es una cuestión habitual en las transacciones comerciales cotidianas, porque la cultura de cumplimiento y la cultura de la empresa se alimentan entre sí y juntas crean una identidad común entre los empleados en general. .
Es solo este tipo de estándar ético en todos los niveles de una empresa que se ha determinado que es crucial para el éxito de las medidas de cumplimiento.
En la investigación de gestión empresarial, es común referirse a un "enfoque de cumplimiento orientado a los valores" que proporciona reglas y pautas claras al tiempo que promueve una cultura de integridad en la que valores como la responsabilidad, la integridad, la confianza y la honestidad se transmiten continuamente. Esta combinación de reglas claramente definidas para el cumplimiento, por un lado, y valores profundamente arraigados y practicados sinceramente, por otro, es una forma efectiva de evitar los riesgos que representan la fijación de precios, la corrupción y el empleo ilegal. Exactamente lo que pueden implicar esos riesgos cuando la falta de convicción ética de los empleados conduce a una mala acción fue el tema de un estudio realizado en agosto de 2019 por el Instituto Económico Alemán en Colonia, Alemania. Este estudio incluyó una encuesta representativa de 835 empresas.
El estudio concluyó que la fijación ilegal de precios, la corrupción y el empleo ilegal tienen un gran impacto en varios sectores de la economía alemana, con pérdidas en las ventas del 18 por ciento. Aproximadamente el siete por ciento fue causado por carteles ilegales y acuerdos ilícitos, mientras que las pérdidas de ventas resultantes de la corrupción totalizaron más del seis por ciento. El empleo ilegal le cuesta a las compañías ventas de aproximadamente el cinco por ciento. En cifras difíciles, el empleo ilegal incurrió en costos de aproximadamente 313 mil millones de euros, mientras que los derivados de la corrupción ascendieron a 412 mil millones de euros. Las actividades ilegales del cartel costaron a las empresas alemanas un total de 472 mil millones de euros en ventas perdidas. "Nuestros resultados muestran que incluso en economías altamente desarrolladas y fuertes, la corrupción, los carteles y el empleo ilegal representan un peligro mayor de lo que muchos suponen", resumió el profesor Dominik H. Enste, jefe del departamento de Economía del Comportamiento y Ética Empresarial de la División Económica Alemana.
Han pasado diez años desde que DACHSER, reconociendo el avance continuo de la globalización, se convirtió en una de las primeras empresas familiares en toda Alemania en establecer procesos de cumplimiento profesional. Todo comenzó con la convicción de que cualquier conjunto de reglas consistentes debe descansar sobre una base sólida de valores. Bernhard Simon, CEO de DACHSER y presidente de la junta ejecutiva, fue uno de los que impulsó la introducción de un programa de cumplimiento coherente.
"El cumplimiento requiere lealtad a la compañía y sus valores. De hecho, vivir esos valores honestamente es lo mejor que puedes hacer para construir un sistema de cumplimiento que funcione. Sin la cultura correspondiente, no es posible un cumplimiento real".
"En primer lugar, queríamos reunir los ideales, valores y códigos de conducta que siempre habían existido y formularlos de una manera clara y consistente que fuera accesible para todos los empleados. Cualquier implementación inflexible del cumplimiento solo podría tener éxito si trabajamos con lo que los empleados trajeron a la mesa, y si seguimos haciéndolos sentir apreciados durante todo el proceso. No podríamos permitirnos sembrar la desconfianza. El cumplimiento requiere lealtad a la compañía y sus valores. De hecho, vivir esos valores honestamente es lo mejor que puede hacer para construir un sistema de cumplimiento que funcione. Sin la cultura correspondiente, no es posible un cumplimiento real ", Bernhard Simon, CEO de DACHSER.
Cumplimiento basado en valores como inversión
A pesar de los problemas de implementación y otras dificultades, cada vez más empresas alemanas reconocen que no existe una alternativa real a la adopción generalizada de programas de cumplimiento basados en principios éticos sólidos y vivos. Aunque cuesta dinero, el cumplimiento basado en valores es un medio eficaz para evitar peligros reales, por lo que es la única opción racional desde una perspectiva comercial. "Sí, inicialmente, el cumplimiento es un factor que incurre en costos", confirmó el profesor Stephan Grüninger, Director Científico del Instituto de Gobierno Corporativo de Konstanz (KICG) y profesor de Economía Gerencial en la Universidad de Ciencias Aplicadas de HTWG Konstanz. "Pero en mi opinión, el cumplimiento es sobre todo una buena inversión. Los gerentes, o incluso compañías enteras, sin una comprensión sólida del cumplimiento carecen de una calificación esencial para el éxito a largo plazo en el mercado. Es cierto, las compañías no obtienen más ganancias solo por tener un sistema de cumplimiento establecido, sin embargo, puede evitarlos de ciertos trastornos y turbulencias. Además, el cumplimiento no se trata solo de evitar la responsabilidad; también puede afectar si otras compañías están dispuestas a entablar negociaciones. Muchos socios comerciales potenciales solo firmará contratos una vez que se hayan convencido de que la otra parte tiene un sistema de cumplimiento efectivo y confiable ".
El profesor Grüninger es uno de los creadores del sistema de gestión de cumplimiento de DACHSER. En 2008, fue socio de la consultora comercial Ernst & Young; fue responsable del departamento de Investigación de Fraudes y Servicios de Disputas de la compañía y jefe de Servicios de Cumplimiento. DACHSER lo contrató como consultor especializado en su esfuerzo por establecer un sistema mundial de gestión del cumplimiento con pautas claras para reducir la corrupción y las actividades del cartel. Él recuerda: "Un factor que facilitó enormemente el trabajo de todos fue el hecho de que DACHSER pudo construir sobre un canon de valores existente. El espíritu de la familia fundadora ya se había arraigado entre el personal, por lo que todo lo que tuvimos que hacer fue fortalecer esa cultura positiva de integridad, examinar los riesgos potenciales para las ubicaciones en todo el mundo y hacerlos transparentes para todos. Además, con el apoyo de Bernhard Simon de nuestro lado, tuvimos al CEO personalmente poniendo todo su peso detrás de nuestros esfuerzos. declaró en términos claros: "Quiero establecer una organización de cumplimiento en DACHSER, y me ocuparé personalmente de que tenga éxito". La señal para el resto de la organización no podría haber sido más clara: el cumplimiento es un máxima prioridad."
Mientras tanto, el sistema de gestión de cumplimiento de DACHSER se ha puesto al cuidado de Stephan Maruschke. Abogado totalmente calificado, dirige el departamento legal en la sede de DACHSER en Kempten, además de su capacidad como Director de Cumplimiento. Su trabajo como CCO es seguir desarrollando el sistema y trabajar junto con el departamento de revisión interna para monitorear la orientación ética de los negocios en las diversas ubicaciones de DACHSER en todo el mundo. No es que a Stephan Maruschke le importe mucho la palabra "monitor": "Veo que mi papel es más el de catalizador y motivador de una organización ágil que genera su propio impulso. El cumplimiento en DACHSER no se limita a una torre de marfil. Queremos la organización de cumplimiento debe ser accesible, con líneas de comunicación cortas e involucrando a la mayor cantidad de empleados posible ".
Con el fin de enfatizar el cumplimiento como un símbolo de la cultura de la compañía en su conjunto, en el décimo aniversario de la introducción de su sistema de gestión del cumplimiento, DACHSER le dio el lema "Integridad en la logística". "Me gusta el lema", dijo Stephan Maruschke, "porque representa la integridad en los negocios de todas nuestras organizaciones nacionales". Como proveedor de servicios logísticos que opera en todo el mundo y conecta mercados, países y personas de todo el mundo, DACHSER tiene el deber especial de garantizar que sus empleados actúen de acuerdo con la ley. Con su sistema de gestión de cumplimiento, esta empresa familiar de la región alemana de Allgäu ha cumplido ese deber lo mejor que puede por más de diez años.